Fiktive Geschäfte, Kryptowährungen und FOPs: BEB enthüllt ein 18 Milliarden UAH umfassendes Geldwäsche-Schema

Das Büro für Wirtschaftssicherheit der Ukraine (BEB) hat ein ausgeklügeltes Steuerhinterziehungsschema aufgedeckt, das als „Konversionszentrum“ bekannt ist. Diese aufwendige Operation war mindestens seit 2020 in Betrieb und erstreckte sich über mehrere Regionen der Ukraine. Das Ausmaß dieser Operation ist beeindruckend und umfasst fast 500 Unternehmen und Einzelunternehmer (FOPs), wobei die Gesamttransaktionen sich auf potenziell 18 Milliarden UAH belaufen. Ein Teil dieser Gelder wurde geschickt durch Kryptowährungen gewaschen.

Laut den Untersuchungsergebnissen operierte dieses Netzwerk nicht nur in Kiew, sondern erstreckte sich auch auf mehrere andere ukrainische Regionen. Es war kompliziert mit internationalen Finanzkanälen innerhalb der Europäischen Union und den Vereinigten Arabischen Emiraten verbunden.

Der Mechanismus hinter dem Schema

Im Mittelpunkt dieser Operation stand ein Organisator, der sich derzeit im Ausland aufhält. Sie entwickelten eine Infrastruktur, um gefälschte Mehrwertsteuer-Gutschriften durch die Durchführung von Transaktionen ohne tatsächliche Lieferung von Waren oder Dienstleistungen zu erstellen. Das Schema umfasste mehrere Methoden:

• Die Gründung und Nutzung von über 100 fiktiven Unternehmen zusammen mit etwa 400 Einzelunternehmern (FOPs).
• Die Anordnung von „Papier“-Geschäften zur Minimierung der Steuerverpflichtungen.
• Die Umwandlung von Geldern in Bargeld oder Legitimierung durch weitere finanzielle Manöver.

Neben den inländischen Operationen erleichterten mehr als 20 Nicht-Resident-Firmen die Übertragung von Vermögenswerten ins Ausland. Einige Vermögenswerte wurden in Kryptowährungen umgewandelt, um die Nachverfolgung finanzieller Bewegungen zu erschweren.

Verwendete Umgehungstaktiken

Die Untersuchungen ergaben, dass die Teilnehmer auch Dienstleistungen zur Legalisierung von Waren zweifelhafter Herkunft anboten. Dazu gehörten Treibstoffmaterialien, die durch gefälschte Dokumentation legalisiert wurden. Über 200 Unternehmen sollen die Dienste dieses „Zentrums“ in Anspruch genommen haben.

Strafverfolgungsbehörden führten über 40 Durchsuchungen in verschiedenen Regionen der Ukraine durch. Diese Operationen führten zu erheblichen Beschlagnahmungen, darunter:

• Buchhaltungsdokumente und elektronische Geräte.
• Mehr als 30 Mobilgeräte, die bei Razzien beschlagnahmt wurden.
• Eine Sammlung von Bankkarten, Siegeln und handschriftlichen Notizen.
• Eine beträchtliche Summe in bar — über fünf Millionen UAH sowie etwa 300.000 USD und 20.000 EUR.
• Fünf Fahrzeuge wurden ebenfalls bei diesen Operationen beschlagnahmt.

Gegen den Organisator und andere Teilnehmer wurden strafrechtliche Anklagen gemäß verschiedenen Artikeln des ukrainischen Strafgesetzbuches wegen Bildung krimineller Organisationen und Steuerhinterziehungsdelikten erhoben. Vier Personen wurden in Verbindung mit diesem Fall festgenommen; drei befinden sich in Gewahrsam, während die Behörden planen, einen internationalen Haftbefehl für einen Organisator zu erlassen.

Zuvor hatte das BEB eine weitere Geldwäscheaktivität offengelegt, bei der fünf Milliarden UAH über Kryptowährungen geleitet wurden. Diese Enthüllung unterstreicht, wie digitale Währungen in komplexen Geldwäsche-Schemata weltweit ausgenutzt werden können, wenn sie nicht durch regulatorische Rahmenwerke kontrolliert werden, die für traditionelle Finanzsysteme ohne angemessene Aktualisierungen konzipiert sind, die technologische Fortschritte wie die Blockchain-Technologie, die moderne Kryptowährungssysteme heute ermöglichen, widerspiegeln!